Zawartość
- Jak działa QSEHRA?
- Przykłady QSEHRA
- Czy QSEHRA pomaga?
- The Family Glitch, styl QSEHRA
- Pracodawcy i pracownicy rozumieją QSEHRA
Jak działa QSEHRA?
Szczegóły QSEHRA są dość proste. W 2020 r. Mała firma może wpłacić do 5 250 USD na QSEHRA tylko dla pracowników i do 10 600 USD, jeśli pracownik ma członków rodziny, którzy również mają minimalne podstawowe ubezpieczenie. Kwota jest proporcjonalna co miesiąc, jeśli pracownik nie ma ubezpieczenia w ramach QSEHRA przez cały rok. Dlatego w 2020 r. Miesięczny limit wynosi 437,50 USD na jednego pracownika i 883,33 USD na pracownika z członkami rodziny objętymi ubezpieczeniem.
Kwoty te podlegają corocznej indeksacji (limity na lata 2017 i 2018 były niższe), a pracodawcy nie są zobowiązani do wpłacania większej kwoty dla pracowników posiadających rodziny. Mogą, jeśli zechcą, ale pracodawca może również przyznać wszystkim taką samą kwotę, opierając się na własnym ubezpieczeniu. Pracodawca może również ustawić niższy limit QSEHRA, o ile jest to wykonywane konsekwentnie wszyscy uprawnieni pracownicy - na przykład wpłacający 80% rocznego limitu zamiast 100%.
Jeśli QSEHRA sprawi, że tylko dla pracowników (nie licząc członków rodziny) składka za drugi najniższy koszt planu srebrnego (tj. plan porównawczy) w zamian nie więcej niż 9,78% dochodu gospodarstwa domowego pracownika w 2020 r. (procent jest indeksowany corocznie), QSEHRA jest uważane za przystępne ubezpieczenie sponsorowane przez pracodawcę, a pracownikowi nie przysługuje dopłata do premii w zamian.
Jest to ta sama podstawowa zasada, której przestrzega się, gdyby pracodawca oferował grupowe ubezpieczenie zdrowotne zamiast QSEHRA, chociaż szczegóły trochę się różnią. Gdyby pracodawca oferował program grupowy, pracownik kwalifikowałby się do dopłaty do składki w zamian tylko wtedy, gdy część składki pracownika stanowiła więcej niż 9,78% dochodu gospodarstwa domowego pracownika. Ponieważ pracodawcy na ogół nie mają dostępu do szczegółowych informacji o dochodach gospodarstw domowych swoich pracowników, zamiast tego zwykle stosują bezpieczne obliczenia.
Ale jeśli składka tylko dla pracowników (nie licząc członków rodziny) za drugi najniższy koszt planu srebrnego w wymianie nadal przekraczałaby 9,78% dochodu gospodarstwa domowego pracownika, nawet po zastosowaniu świadczenia QSEHRA, pracownik byłby uprawniony otrzymać dopłatę do składek oprócz zwrotu kosztów, który zapewnia pracodawca. Świadczenie QSEHRA jest jednak odejmowane od dopłaty do premii, więc nie ma „podwójnego zanurzenia”.
Przykłady QSEHRA
QSEHRA może być nieco zagmatwana, gdy zagłębisz się w szczegóły. W 2017 roku Internal Revenue Service (IRS) opublikował obszerną listę często zadawanych pytań, aby dokładnie zilustrować, jak działają QSEHRA. Poniższe przykłady, oparte na zasadach IRS i dodatkowych wyjaśnieniach udzielonych przez biuro IRS Associate Chief Counsel, pomogą wyjaśnić dokładnie, w jaki sposób QSEHRA współdziałają ze składkami.
Poniższe przykłady pochodzą z Connect for Health Colorado (giełdy państwowej), która zapewnia narzędzie online do wyszukiwania i porównywania planów ubezpieczenia zdrowotnego; Poniższe liczby zostały oparte na kodzie pocztowym Denver i pracodawcy, który zapewnia maksymalne dostępne świadczenie QSEHRA. Kwoty składek na ubezpieczenie zdrowotne byłyby inne w innych częściach kraju, ale koncepcje nadal działałyby w ten sam sposób.
Przykład pierwszy
Brian ma 30 lat i jest stanu wolnego, a jego pracodawca oferuje QSEHRA z korzyściami do maksymalnego dozwolonego poziomu. Brian może więc otrzymać od swojego pracodawcy zwrot do 437,50 $ miesięcznie na pokrycie jego indywidualnego planu rynkowego.
Drugi najniższy koszt srebrny plan dostępny w Connect for Health Colorado to 314,11 $ miesięcznie, więc jego korzyść z QSEHRA pokryłaby całą składkę, gdyby wybrał ten plan. Oczywiście nie kwalifikowałby się do żadnych dopłat do premii w zamian, niezależnie od jego dochodów, ponieważ po zastosowaniu zasiłku QSEHRA nie miałby żadnego kosztu premii.
Przykład drugi
Bob ma 60 lat zamiast 30. Jego miesięczna składka za drugi najniższy koszt planu srebrnego na giełdzie wynosi 751,10 $. Ma taką samą korzyść z QSEHRA, co Brian, więc zwracałoby mu to 437,50 $ miesięcznie, co daje mu koszt 313,60 $ miesięcznie.
Czy Bob kwalifikuje się do dopłat do premii w zamian, czy nie? Będzie to zależało od jego dochodów. 313,60 USD miesięcznie w składkach po QSEHRA daje 3763,20 USD rocznie. To 9,78% z 38 479 USD (bierzesz 3763 USD i dzielisz to przez 0,0978, aby otrzymać tę kwotę).
Więc jeśli Bob zarabia więcej niż 38 479 USD rocznie, nie kwalifikowałby się do otrzymania dopłaty do premii z wymiany i otrzymałby tylko świadczenie QSEHRA od swojego pracodawcy (ponieważ jego składka po QSEHRA byłaby uważana za przystępny procent jego dochodu) . Ale jeśli zarobi mniej niż 38 479 dolarów, zrobi topotencjalniekwalifikować się do dopłaty do premii, chociaż kwota ta zostanie zmniejszona o kwotę, którą zwróci mu pracodawca.
(Pamiętaj jednak, że dopłaty do premii w zamian są nigdy dostępne dla osób o dochodach powyżej 400% federalnego poziomu ubóstwa. Dla jednej osoby objętej ubezpieczeniem w 2020 r. To 49 960 USD. W przypadku Boba dochód kwalifikujący się do dotacji jest niższy niż ten poziom. Ale nawet gdyby był wyższy, 400% progu ubóstwa jest zawsze najwyższym możliwym limitem kwalifikowalności do subsydiów).
Powiedzmy, że Bob zarabia 30 000 USD rocznie.Bez uwzględnienia korzyści QSEHRA jego pracodawcy, ten dochód uprawnia go do dopłaty do premii w wysokości 553 USD miesięcznie za pośrednictwem wymiany, co obniża koszt tego drugiego pod względem kosztów planu srebrnego do poziomu uznawanego za przystępny na podstawie jego dochodów. Należy pamiętać, że poziomy te różnią się w zależności od dochodu, w przeciwieństwie do poziomu jednego rozmiaru dla wszystkich, który służy do określania, czy ubezpieczenie sponsorowane przez pracodawcę jest przystępne.
Ale korzyść z QSEHRA musiałaby zostać odjęta od dopłaty do premii (553 USD minus 437,50 USD), pozostawiając mu dopłatę do premii w wysokości 115,50 USD miesięcznie za pośrednictwem wymiany.
Stamtąd Bob może kupić dowolny plan za pośrednictwem wymiany, a standardowa cena zostanie obniżona o 115,50 USD / miesiąc. Jeśli na przykład wybierze drugi najniższy koszt planu srebrnego, jego koszt po dotacji wyniesie 635,60 USD / miesiąc.
Następnie przekaże swojemu pracodawcy pokwitowanie premii po dotacji i otrzyma zasiłek QSEHRA oprócz dotacji do premii. Zakładając, że jego premia po dotacji wynosi co najmniej 437,50 USD miesięcznie, otrzyma pełną kwotę QSEHRA od swojego pracodawcy (i tak będzie, ponieważ najtańszy plan dostępny dla niego w zamian ma premię przed dotacją w wysokości 584,47 USD) / miesiąc, co wyniesie 468,97 USD / miesiąc po zastosowaniu jego dotacji, czyli ponad 437,50 USD / miesiąc).
Przykład trzeci
Spójrzmy teraz ponownie na 30-letniego Briana, ale załóżmy, że ma rodzinę, wszyscy kupują ubezpieczenie, a jego pracodawca pozwoli na maksymalne korzyści z QSEHRA. Współmałżonek Briana również ma 30 lat i dwoje dzieci w wieku 5 i 3 lat. Drugi najniższy koszt planu srebrnego na giełdzie to 1051,64 $ miesięcznie dla rodziny.
Należy pamiętać, że koszt samego Briana w ramach tego planu wyniósłby 314,11 USD miesięcznie (z pierwszego przykładu powyżej), ponieważ musimy wykorzystać kwotę przeznaczoną tylko dla siebie, aby określić, czy QSEHRA zapewnia przystępną cenę.
Najpierw porównujemy maksymalne korzyści z QSEHRA tylko dla siebie z kosztem zakupu przez Briana drugiego najniższego kosztu planu srebrnego na giełdzie. Zrobiliśmy to już w pierwszym przykładzie: korzyść Briana QSEHRA skutkuje przystępnym pokryciem, ponieważ obejmuje całą składkę. Więc Brian nie kwalifikuje się do dopłaty do premii w wymianie, podobnie jak członkowie jego rodziny, ponieważ przystępność cenową określa się wyłącznie na podstawie kosztów pracownika, niezależnie od kosztów rodzinnych.
Więc rodzina Briana nie kwalifikuje się do dopłat do premii w zamian. Muszą zapłacić 1051,64 USD miesięcznie za drugi najniższy plan, chociaż mogą zapłacić zaledwie 818,36 USD miesięcznie za najtańszy dostępny plan lub do 1688,24 USD miesięcznie za najdroższy plan.
Brian może następnie przedłożyć swoje pokwitowania składek swojemu pracodawcy i co miesiąc otrzymywać 883,83 USD w postaci świadczeń QSEHRA na poczet składek, które musi zapłacić za ubezpieczenie swojej rodziny (pamiętaj, że jeśli zarejestruje się w najtańszym planie na giełdzie, za 813,36 USD / miesiąca, byłaby to maksymalna kwota, jaką mógłby otrzymać w ramach zwrotu QSEHRA od swojego pracodawcy).
Przykład czwarty
Wróćmy do naszego 60-letniego Boba i dajmy mu rodzinę. Jego pracodawca oferuje maksymalne dopuszczalne świadczenie QSEHRA. Jego współmałżonek ma 55 lat, a ich plan zdrowotny obejmuje dwójkę dzieci w wieku studenckim, w wieku 19 i 22 lat. Z przykładu drugiego wiemy, że QSEHRA Boba nie stanowi przystępnej ochrony ubezpieczeniowej, więc potencjalnie kwalifikuje się do dopłat do premii, podobnie jak jego rodzina. członków.
Więc teraz musimy sprawdzić, czy rodzina Boba kwalifikuje się do dopłat do premii w zamian na podstawie ich dochodów. Limit dochodu dla kwalifikowalności dotacji w 2020 r. Dla czteroosobowej rodziny wynosi 103 000 USD. Jeśli dochód Boba na gospodarstwo domowe wynosi 95 000 USD, rodzinie przysługiwałoby 1131 USD miesięcznie dopłat do premii, co pozostawia jej miesięczną premię po dotacji w wysokości 774,42 USD za drugi najniższy koszt planu srebrnego.
Ale jeśli dochód Boba na gospodarstwo domowe wyniesie 105 000 dolarów, jego rodzina nie otrzyma w ogóle żadnych dopłat do premii i musieliby zapłacić 1905,42 dolarów miesięcznie za drugi najniższy koszt planu srebrnego. (Zwróć uwagę, że są kroki, które możesz podjąć, aby dochód nie przekroczył progu kwalifikowalności do dotacji, jeśli jesteś trochę powyżej tego progu).
Załóżmy, że dochód gospodarstwa domowego Boba wynosi 95 000 USD, a jego rodzina kwalifikuje się do dopłaty do składek w wysokości 1131 USD miesięcznie. Ponieważ jego pracodawca oferuje maksymalne dopuszczalne świadczenie rodzinne QSEHRA (883,83 USD / miesiąc), musimy odjąć to od jego dopłaty do składek, aby uzyskać dopuszczalną kwotę dopłaty do składek w wysokości 247,17 USD miesięcznie.
Jeśli rodzina Boba kupi drugi najniższy koszt planu srebrnego, który kosztuje 1 905,42 USD miesięcznie, w rzeczywistości wyda 774,42 USD miesięcznie po uwzględnieniu QSEHRA i dopłaty do premii. Jest to taka sama kwota, jaką wydaliby, gdyby pracodawca nie zaoferował QSEHRA, ponieważ w takim przypadku kwalifikowaliby się do pełnej dopłaty do składek.
Czy QSEHRA pomaga?
Tak więc w przypadku, gdy składki są znacznie wyższe niż świadczenie QSEHRA i gdy osoba kwalifikuje się do dopłat do składek w oparciu o dochód (a QSEHRA nie jest uważana za ubezpieczenie przystępne, jak opisano powyżej), osoba byłaby w równym położeniu z lub bez QSEHRA, ponieważ ich premia po dotacji bez QSEHRA byłaby równa ich premii po dotacji, po QSEHRA.
Ale nie zawsze tak jest. Wróćmy do pierwszego przykładu i spójrzmy na 30-letniego Briana, który nie ma rodziny. Jeśli zarabia 35 000 USD rocznie, a jego pracodawca nie oferuje QSEHRA, kwalifikuje się do premii w wysokości zaledwie 46 USD miesięcznie. Będzie musiał sam zapłacić pozostałe 268,11 $ miesięcznie za drugi najniższy koszt planu srebrnego. A jeśli zarabia 50 000 dolarów rocznie, w ogóle nie otrzyma dopłaty do premii (ponieważ jest to ponad 400% poziomu ubóstwa).
Należy pamiętać, że QSEHRA w jego przypadku (z pracodawcą zapewniającym maksymalną dopuszczalną korzyść) pokryłby pełny koszt drugiego planu srebrnego o najniższych kosztach. Najwyraźniej jest o wiele lepiej z QSEHRA niż miałby tylko dopłaty do premii.
Tak więc w niektórych przypadkach sytuacja pracownika nie będzie lepsza ani gorsza w wyniku QSEHRA. Ale w innych przypadkach mogą być znacznie lepiej z QSEHRA. Czy istnieje jednak scenariusz, w którym dana osoba może się znaleźć gorzej wyłączyć z QSEHRA?
Przykład piąty
Weźmy pod uwagę Donte, który ma 40 lat i ma sześcioosobową rodzinę. Powiemy, że ma pięcioro dzieci w wieku 17, 18, 19, 21 i 22 lat. Zgodnie z ustawą o przystępnej opiece (ACA) firmy ubezpieczeniowe pobierają składki tylko za maksymalnie troje dzieci w wieku poniżej 21 lat w tej samej rodzinie. abonament, ale wszystkie dzieci w wieku 21 lat i starsze są obciążone składkami, więc w tym przypadku składki będą naliczane za wszystkich sześciu członków rodziny.
Załóżmy, że pracodawca Donte zapewnia maksymalne dopuszczalne świadczenie QSEHRA na ubezpieczenie rodzinne, więc rodzina ma prawo do 883,83 $ miesięcznie świadczeń QSEHRA.
Aby sprawdzić, czy rodzina kwalifikuje się do dopłat do premii w zamian, musimy przyjrzeć się, ile kosztowałby drugi najniższy koszt srebrny plan dla samego Donte (353,69 USD / miesiąc) i odjąć świadczenie QSEHRA dla jednego pracownika w wysokości 437,50 USD. Ponieważ korzyść QSEHRA jest większa niż całkowita składka Donte, która jest jedyną własną, nie kwalifikuje się on do otrzymania dopłaty do premii w ramach wymiany. A to oznacza, że jego rodzina również nie kwalifikuje się do dopłat do premii, jak wyjaśniono w przykładzie trzecim.
Dla całej rodziny Donte premia za drugi najniższy koszt srebrny plan na giełdzie wyniesie 1665,20 USD / miesiąc. Otrzymają pełne świadczenie QSEHRA w wysokości 883,83 USD miesięcznie od pracodawcy Donte, co obniży ich składkę netto do 781,37 USD miesięcznie.
Ale co, jeśli pracodawca Donte w ogóle nie zaoferował QSEHRA? Dopłaty do premii byłyby dostępne dla tej rodziny, której dochód na gospodarstwo domowe nie przekracza 138 360 USD, ponieważ jej gospodarstwo domowe liczy sześć osób, ale powiedzmy, że zarabiają 50 000 USD rocznie. W takim przypadku ich dopłata do premii wyniosłaby 1010 USD / miesiąc, a premia po dotacji wyniosłaby 655,20 USD / miesiąc za drugi najniższy koszt planu srebrnego.
Najwyraźniej tej rodzinie byłoby lepiej, gdyby pracodawca Donte nie oferują QSEHRA. Byłoby to prawdą, gdyby dochód ich gospodarstwa domowego nie przekraczał około 62 000 dolarów. W 2020 roku dochód na takim poziomie sprawiłby, że dotacja Donte w zamian wyniosłaby 883 USD / miesiąc, czyli tyle samo, co świadczenie QSEHRA. Z dochodem powyżej tego poziomu lepiej im będzie z QSEHRA. Mając dochód poniżej tej kwoty, lepiej sobie radzą z dopłatami do premii w zamian. Ale kwoty te zmieniają się z roku na rok, w zależności od kosztu planu odniesienia na giełdzie.
The Family Glitch, styl QSEHRA
Jak opisano na początku tego artykułu, przy ustalaniu, czy QSEHRA zapewnia przystępną cenę wymiany, pod uwagę brany jest tylko koszt ubezpieczenia pracownika. Jest to podobne do usterki rodzinnej ACA, która występuje, gdy pracodawcy oferują grupowe ubezpieczenie zdrowotne, które jest przystępne dla pracownika, ale być może nie jest przystępne, gdy do planu są dodawani członkowie rodziny.
Jeśli pracownik ma członków rodziny z minimalnym niezbędnym ubezpieczeniem, a składki członków rodziny kwalifikują się do zwrotu za pośrednictwem QSEHRA, członkowie rodziny nie kwalifikują się do dopłat do składek, jeśli świadczenie QSEHRA powoduje, że drugi najniższy koszt planu srebrnego przestaje być niż 9,78% dochodu pracownika na gospodarstwo domowe (w 2020 r.) tylko dla pracowników. Rzućmy okiem na kilka przykładów, jak to się mogło stać.
Przykład szósty
Pracodawca może ograniczyć świadczenia QSEHRA do tej samej kwoty dla wszystkich pracowników, niezależnie od tego, czy mają członków rodziny, czy nie. Wróćmy do przykładu trzeciego: 30-letni Brian ma 30-letniego małżonka i dwoje małych dzieci.
Załóżmy teraz, że pracodawca Briana oferuje maksymalny zasiłek QSEHRA w wysokości 400 USD miesięcznie wszystkim uprawnionym pracownikom i umożliwia im przedstawienie kwot zwrotu dla całej rodziny. Jak widzieliśmy w przykładzie trzecim, drugi najniższy koszt planu srebrnego dla całej rodziny Briana to 1051,64 USD / miesiąc.
W tym przypadku pracodawca Briana ogranicza świadczenie QSEHRA do 400 USD miesięcznie, co nadal skutkuje przystępną ceną dla Briana: drugi najniższy koszt srebrny plan dla samego Briana to 314,11 USD miesięcznie - QSEHRA pokrywa całą jego składkę.
Więc QSEHRA Briana sprawia, że nie kwalifikuje się do dopłat do premii w zamian. A ponieważ składki jego rodziny również kwalifikują się do przedłożenia pracodawcy i są objęte QSEHRA, rodzina Briana również nie kwalifikuje się do subsydiów w zamian.
To daje im drugi najniższy koszt srebrny plan kosztujący 1051,64 USD / miesiąc i maksymalny zysk QSEHRA w wysokości 400 USD / miesiąc. Po złożeniu wniosku o zwrot kosztów pracodawca płaci 651,64 USD miesięcznie za drugi najniższy koszt planu srebrnego, niezależnie od dochodu.
Porównaj to ze scenariuszem, w którym pracodawca Briana nie oferuje QSEHRA. Jeśli dochód gospodarstwa domowego Briana wynosi 40 000 USD, jego rodzina kwalifikowałaby się do dopłaty do premii w wysokości 482 USD miesięcznie. To obniżyłoby ich koszt za drugi najniższy koszt planu srebrnego do 569,64 USD miesięcznie, czyli mniej niż ich koszt netto, gdyby pracodawca zaoferował 400 USD miesięcznie QSEHRA.
Z drugiej strony, jeśli ich dochód na gospodarstwo domowe wynosi 105 000 USD rocznie, w 2020 r. Nie kwalifikowałby się do otrzymania żadnej dopłaty do premii w zamian, co poprawiłoby ich sytuację z QSEHRA, ponieważ pozwoliłoby im to 400 USD miesięcznie od ich składki w porównaniu do pełnej ceny.
Jeśli koszty członków rodziny nie kwalifikują się do zwrotu za pośrednictwem QSEHRA, rodzina nadal będzie uprawniona do dopłat do premii w zamian. Spójrzmy więc na ostatni przykład, jak to może się udać.
Przykład siódmy
Skorzystamy z tych samych informacji, co w przykładzie szóstym, ale w tym przypadku pracodawca ogranicza wysokość świadczenia QSEHRA do 400 USD miesięcznie i zezwala pracownikom jedynie na zgłaszanie własnych wydatków do zwrotu, niezależnie od tego, czy opłacili członków rodziny, czy nie.
Jeśli więc rodzina Briana kupi drugi najniższy koszt w planie srebrnym o wartości 1051,64 USD miesięcznie, Brian może zgłosić do zwrotu tylko własną część składki (314,11 USD miesięcznie) i otrzyma zwrot QSEHRA w wysokości pełnej kwoty własnej składki.
Ale rodzina Briana może nadal kwalifikować się do dopłat do premii w zamian, ponieważ ich wydatki nie kwalifikują się do zwrotu kosztów od pracodawcy Briana. Dopłata do składek dla pozostałych trzech członków rodziny wyniosłaby 168 USD miesięcznie, jeśli dochód ich gospodarstwa domowego wynosi 40 000 USD. Świadczenie QSEHRA nie sprawi, że nie będą kwalifikować się do tego świadczenia, ponieważ QSEHRA ich nie dotyczy. Brian byłby uprawniony do 314,11 $ miesięcznie zasiłku QSEHRA, a członkowie jego rodziny byliby uprawnieni do 168 $ miesięcznego dopłaty do premii w zamian. Daje to łączne świadczenie w wysokości 482,11 USD miesięcznie, w przeciwieństwie do zaledwie 400 USD w postaci świadczeń QSEHRA, jeśli wydatki całej rodziny mogą zostać zgłoszone do zwrotu za pośrednictwem QSEHRA.
Pracodawcy i pracownicy rozumieją QSEHRA
Jest kilka ważnych rzeczy, o których należy pamiętać, jeśli masz małą firmę i rozważasz zasiłek QSEHRA dla swoich pracowników lub jeśli rozważasz ofertę pracy, która obejmuje QSEHRA zamiast grupowego ubezpieczenia zdrowotnego:
- Świadczenia QSEHRA są ograniczone do stałej kwoty w dolarach. Jeśli pracodawca oferuje maksymalne korzyści, prawdopodobnie pokryje znaczną część składek młodszych pracowników, ale może pozostawić starszych pracowników (i pracowników wielodzietnych) ze znacznymi składkami po QSEHRA.
- Jeśli pracownicy mają dochody, które są na tyle wysokie, że nie kwalifikują się do dopłat do składek w zamian (powyżej 400% poziomu ubóstwa), wówczas wszelkie świadczenie QSEHRA oferowane przez pracodawcę będzie korzystne dla pracowników, ponieważ w przeciwnym razie mieliby oni zapłacić pełną cenę za wykupienie własnego ubezpieczenia (przy założeniu, że pracodawca nie rozważa możliwości zaoferowania w zamian grupowego ubezpieczenia zdrowotnego).
- Jeśli pracownicy mają dochód, który kwalifikowałby ich do dopłat do premii w zamian, czy świadczenia QSEHRA pozbawiają ich uprawnienia do dotacji? Jeśli tak, pracodawcy i pracownicy muszą zrozumieć, że jeśli QSEHRA jest skonfigurowana w taki sposób, że członkowie rodziny również mogą otrzymać zwrot swoich świadczeń, nikt z rodziny nie będzie uprawniony do dopłat do premii, nawet jeśli w końcu otrzymają tylko niewielką część ich składki zwracane za pośrednictwem QSEHRA. W niektórych przypadkach może to spowodować utratę przez rodzinę znacznej kwoty dopłat do premii w zamian, co spowoduje, że QSEHRA będzie dla nich ujemna netto.
Słowo od Verywell
Jeśli chodzi o QSEHRA, nie ma jednego uniwersalnego rozmiaru. Należy wziąć pod uwagę wiele czynników, w tym kwotę zwrotu kosztów, jaki oferuje pracodawca, wiek pracownika, czy składki członków rodziny kwalifikują się do zwrotu, dochód gospodarstwa domowego pracownika oraz koszt ubezpieczenia w zamian.
W niektórych przypadkach QSEHRA zapewnia oczywiste korzyści. W innych przypadkach jest to mycie, w wyniku którego pracownik otrzymuje takie same składki netto z QSEHRA lub bez niego. A w niektórych sytuacjach QSEHRA faktycznie pogarsza sytuację pracowników (tj. Płacąc więcej składek) niż byliby bez QSEHRA. W razie wątpliwości rozsądnie jest skonsultować się z brokerem ubezpieczeniowym i księgowym przed podjęciem decyzji dotyczących QSEHRA.