Zawartość
- Jak działa udział własny w rodzinie
- Przykład dla pięcioosobowej rodziny
- Rozważania dotyczące kosztów
- Czego nie obejmuje udział własny
- Niektóre plany zdrowotne podlegające wysokiemu odliczeniu stosują inne podejście
Jak działa udział własny w rodzinie
Większość rodzinnych ubezpieczeń zdrowotnych obejmuje zarówno indywidualne, jak i rodzinne. Za każdym razem, gdy osoba w rodzinie płaci na poczet własnego udziału własnego, kwota ta jest również zaliczana na poczet podatku rodzinnego.
W przypadku franszyzy rodzinnej ochrona ubezpieczeniowa zaczyna obowiązywać dla każdego członka, gdy tylko jego indywidualny udział własny zostanie osiągnięty. Po spełnieniu kwoty do odliczenia rodzinnego wszyscy członkowie rodziny są objęci ubezpieczeniem, nawet jeśli ich indywidualne kwoty do odliczenia nie są spełnione.
Istnieją dwa sposoby, w jakie rodzinne ubezpieczenie zdrowotne zacznie wypłacać świadczenia dla określonej osoby w rodzinie.
- Jeśli dana osoba spełnia swoje indywidualne podlegające odliczeniu świadczenia, pojawiają się świadczenia po odliczeniu i zaczynają opłacać wydatki na opiekę zdrowotną za tylko ta osoba, ale nie dla pozostałych członków rodziny.
- Jeśli kwota odliczenia rodzinnego zostanie spełniona, pojawią się świadczenia po odliczeniu każdy członek rodziny, niezależnie od tego, czy spełnili swoje indywidualne odliczenia.
Ten typ systemu odliczeń rodzinnych jest znany jako wbudowane odliczenie, ponieważ indywidualne odliczenia są osadzony wewnątrz i liczą się do odliczenia w większej rodzinie.
Zdecydowanie najczęstszym projektem planu jest odliczenie rodzinne, które jest równe dwukrotności udziału własnego. Tak więc, podczas gdy kwoty franszyzy różnią się znacznie w zależności od planu, rzadko zdarza się, aby cała rodzina musiała zapłacić więcej niż dwie indywidualne kwoty franszyzy w ciągu jednego roku (oczywiście nie ma to zastosowania, jeśli członkowie rodziny mają własne oddzielne polisy).
Przykład dla pięcioosobowej rodziny
Powiedzmy, że pięcioosobowa rodzina ma odliczenie indywidualne w wysokości 1000 USD, a rodzina podlegająca odliczeniu w wysokości 2000 USD:
W styczniu:
- Tata płaci 1000 dolarów kosztów uzyskania przychodów.
- Tata spotkał swoją indywidualną odliczenie.
- Odliczenie rodzinne ma przyznane 1000 USD, a 1000 USD do wykorzystania, zanim zostanie osiągnięte.
- Z planu zdrowotnego wypłaca się obecnie świadczenia, które można odliczyć po odliczeniu za opiekę zdrowotną taty (w zależności od tego, jak plan jest zaprojektowany, będzie to na ogół obejmować udział w kosztach, który najprawdopodobniej będzie współubezpieczeniem, aż do osiągnięcia maksymalnego poziomu z własnej kieszeni).
- Plan zdrowotny nie zapewnia jeszcze świadczeń po odliczeniu dla mamy i dzieci (wszystkie plany zgodne z ACA w pełni pokrywają pewną opiekę profilaktyczną przed odliczeniem i w zależności od projektu planu może pokrywać część kosztów różnych usługi - takie jak wizyty w gabinecie, recepty i pilne wizyty opiekuńcze - przed odliczeniem).
W lutym:
- Dziecko płaci 700 dolarów kosztów uzyskania przychodów.
- Odliczenie rodzinne ma teraz na koncie 1700 USD, a 300 USD do wykorzystania, zanim zostanie osiągnięty.
- Dziecko jedno ma jeszcze 300 dolarów do zrobienia, zanim kwota franszyzy zostanie spełniona, więc tata jest nadal jedynym członkiem rodziny, którego kwota do odliczenia została spełniona, więc w ramach planu zdrowotnego świadczenia po odliczeniu są nadal wypłacane tylko tacie.
- Ubezpieczenie zdrowotne nie jest opłacalne, ale nie zapewnia świadczeń po odliczeniu dla mamy lub któregokolwiek z dzieci.
W kwietniu:
- Mama płaci 300 dolarów kosztów uzyskania przychodów.
- Odliczenie rodzinne zostało już osiągnięte (1000 $ dla taty + 700 $ dla dziecka + 300 $ dla mamy = łącznie 2000 $).
- Tata jest jedynym, który spełnił swoją indywidualną odliczenie, ale teraz plan zdrowotny zaczyna wypłacać świadczenia podlegające odliczeniu dla wszystkich członków rodziny.
Odkąd zostały spełnione koszty franszyzy, w ramach planu zdrowotnego zaczęto wypłacać świadczenia po odliczeniu dla wszystkich członków rodziny, mimo że czterech z nich nie spełniło jeszcze swoich indywidualnych kosztów franszyzy - w tym dwoje dzieci, które w ogóle nie poniosły żadnych kosztów ich indywidualne odliczenia.
Rozważania dotyczące kosztów
Możliwe jest, że plan zdrowotny zawiera odliczenie rodzinne, które jest ponad dwukrotnie większe niż indywidualne. Będziesz chciał sprawdzić podsumowanie świadczeń i zakresu ubezpieczenia, aby upewnić się, że rozumiesz, jak działa plan rodzinny. Na przykład może się okazać, że kwota franszyzy rodzinnej jest trzykrotna od kwoty indywidualnej.
O ile Twoja rodzina nie jest mała, kwota franszyzy rodzinnej jest zwykle niższa niż suma wszystkich indywidualnych potrąceń. W przypadku rodziny dwuosobowej kwota franszyzy rodzinnej jest zwykle równa sumie indywidualnych kosztów franszyzy.
Odliczenie rodzinne pomaga w zarządzaniu kosztami ogólnymi, zwłaszcza w przypadku większej rodziny. Załóżmy na przykład, że masz pięciu członków rodziny, jedną osobę podlegającą odliczeniu w wysokości 1500 USD i rodzinę w wysokości 3000 USD. Gdyby nie było żadnego odliczenia dla rodziny i każdy członek rodziny musiałby spełnić indywidualne warunki udziału własnego, zanim plan zdrowotny zacząłby wypłacać świadczenia podlegające odliczeniu, Twoja pięcioosobowa rodzina zapłaciłaby 7500 USD, zanim ubezpieczenie zdrowotne po odliczeniu zostanie uruchomione dla całej rodziny.
Jednakże, ponieważ świadczenia po odliczeniu zaczynają obowiązywać dla całej rodziny, gdy rodzina podlegająca odliczeniu w wysokości 3000 USD zostaje spełniona, rodzina oszczędza do 4500 USD na kosztach odliczenia, gdyby miała zmierzyć się z rokiem, w którym każdy członek rodziny potrzebuje intensywnej opieki medycznej.
Czego nie obejmuje udział własny
Rzeczy, które nie są objęte ubezpieczeniem zdrowotnym, nie liczą się do odliczenia, nawet jeśli płacisz je z własnej kieszeni. Na przykład liposukcja zwykle nie jest objęta ubezpieczeniem zdrowotnym. Jeśli zapłacisz 1500 $ za liposukcję, to 1500 $ nie zostanie przelane na twoją osobę lub rodzinę do odliczenia, ponieważ nie jest to świadczenie objęte ubezpieczeniem zdrowotnym.
Niektóre usługi profilaktyczne nie wymagają odliczenia, współpłacenia lub współubezpieczenia dzięki ustawie Affordable Care Act (ACA). Obejmują one takie rzeczy, jak mammografia, szczepionki przeciw grypie lub szczepionki dla dzieci, nawet jeśli nie udało Ci się jeszcze uzyskać odliczenia.
Współpłacenie za wizyty w biurze i recepty na ogół nie wlicza się do odliczenia, ale gdy masz współpłacenie, oznacza to, że Twój ubezpieczyciel płaci część rachunku - i otrzymujesz to świadczenie, zanim osiągniesz swój udział własny. Jak zawsze w przypadku ubezpieczenia zdrowotnego, szczegóły mogą się różnić w zależności od planu. Zadzwoń do swojego ubezpieczyciela i porozmawiaj z przedstawicielem klienta, jeśli nie masz pewności, co jest objęte ubezpieczeniem, a co nie.
Niektóre plany zdrowotne podlegające wysokiemu odliczeniu stosują inne podejście
Jeśli masz plan zdrowotny podlegający wysokiemu odliczeniu (HDHP), odliczenie rodzinne może działać inaczej. Niektóre HDHP używają zagregowanego odliczenia zamiast opisanego powyżej wbudowanego systemu odliczeń. Jest to znacznie mniej powszechne niż w przeszłości, ale nadal jest możliwe, szczególnie w przypadku HDHP, które mają odliczenia na dolnym końcu dopuszczalnego widma. Innymi słowy, Twój HDHP prawdopodobnie ma wbudowane odliczenia, tak jak każdy inny rodzaj planu zdrowotnego, ale może nie być i będziesz chciał się upewnić, że rozumiesz szczegółowe informacje dotyczące ubezpieczenia, które dotyczą planu Twojej rodziny.
Pamiętaj, że Twój plan może nie być HDHP tylko dlatego, że Twój udział własny wydaje się naprawdę duży. HDHP to specjalny rodzaj planu zdrowotnego, a nie tylko termin opisowy. Ponieważ zapisanie się do HDHP umożliwia osobie wpłacanie składek na konto oszczędnościowe zdrowotne objęte podatkiem, istnieją szczególne zasady IRS, które odróżniają te plany od planów zdrowotnych innych niż HDHP.
Począwszy od 2016 r., Plany zdrowotne, które nie są objęte prawami nabytymi, muszą stosować zgodne z ACA indywidualne, bieżące wartości maksymalne dla wszystkich członków rodzinnego planu zdrowotnego, nawet jeśli jest to HDHP z łącznym odliczeniem rodzinnym.
Na rok 2020 Departament Zdrowia i Opieki Społecznej ograniczył indywidualne koszty bieżące do 8150 USD. Tak więc rodzina HDHP może mieć na przykład łączną kwotę odliczenia dla rodziny w wysokości 8000 USD, ale nie może mieć łącznej kwoty odliczenia dla rodziny w wysokości 10000 USD, ponieważ wymagałoby to od samotnego członka rodziny zapłacenia 10 000 USD przed otrzymaniem świadczeń w ramach planu, a to już nie jest dozwolone.
Na 2021 r. Departament Zdrowia i Opieki Społecznej ograniczył indywidualne koszty bieżące do 8550 USD. Zasady, które ograniczają koszty pojedynczego członka rodziny do nie więcej niż ta kwota, będą nadal obowiązywać.