Zawartość
- Minimalne podstawowe pokrycie a podstawowe korzyści zdrowotne
- Minimalna wartość
- Minimalna wartość i Twoja ochrona
Wartość minimalna to termin odnoszący się do ubezpieczenia zdrowotnego sponsorowanego przez pracodawcę, a ulgi podatkowe z tytułu składek są wykorzystywane do rekompensaty kosztów indywidualnie zakupionego (zwanego także niezarobionym przez pracodawcę) ubezpieczenia zdrowotnego. Ale osoba, która kwalifikuje się do przystępnego cenowo ubezpieczenia zdrowotnego o minimalnej wartości, sponsorowanego przez pracodawcę, nie kwalifikuje się do ulg podatkowych od składek na indywidualnym rynku, w ten sposób te dwie koncepcje są ze sobą powiązane.
Po pierwsze, pomocne jest wyjaśnienie często mylonej terminologii ACA: minimalna wartość, minimalny niezbędny zakres ochrony i podstawowe korzyści zdrowotne to trzy różne pojęcia. Tych trzech terminów nie można używać zamiennie - wszystkie mają określone definicje i funkcje w ramach ACA.
Minimalne podstawowe pokrycie a podstawowe korzyści zdrowotne
Minimalne niezbędne ubezpieczenie odnosi się do ubezpieczenia, które osoba musi mieć, aby uniknąć indywidualnej kary umownej ACA. Waszyngton, DC, Massachusetts i New Jersey nadal mają indywidualne mandaty i powiązane kary, a Kalifornia, Vermont i Rhode Island będą dołącz do nich w 2020 r., ale kara została obniżona do 0 USD w większości stanów od 2019 r.
Minimalne podstawowe pokrycie niekoniecznie musi być zgodne z ACA. Na przykład, plany zdrowotne, na których udzielono praw nabytych i na zasadzie praw nabytych, nie muszą być w pełni zgodne z ACA, ale uważa się je za minimalny niezbędny zakres ubezpieczenia.
Z drugiej strony, podstawowe świadczenia zdrowotne to zestaw 10 podstawowych świadczeń, które muszą obejmować wszystkie plany indywidualne i dla małych grup, jeśli mają datę wejścia w życie w styczniu 2014 r. Lub później (w większości stanów „mała grupa” oznacza mniej niż 50 pracowników, ale w Kalifornii, Kolorado, Nowym Jorku i Vermont oznacza to mniej niż 100 pracowników).
Plany dla dużych grup (co oznacza 50 lub więcej pracowników w większości stanów lub 100 lub więcej pracowników w Kalifornii, Kolorado, Nowym Jorku i Vermont) nie muszą zapewniać pokrycia podstawowych świadczeń zdrowotnych, ponieważ istnieją różne zasady przestrzegania ACA w zależności od wielkości firmy. Jeśli jednak plan dla dużej grupy (z datą wejścia w życie w styczniu 2014 r. Lub później) obejmuje podstawowe świadczenie zdrowotne, nie może istnieć dożywotnia ani roczna granica kwoty, jaką plan zapłaci za to świadczenie.
Wszystkie plany sponsorowane przez pracodawcę są uważane za minimalne podstawowe ubezpieczenie. Większość planów sponsorowanych przez pracodawcę zapewnia minimalną wartość i obejmuje większość podstawowych świadczeń zdrowotnych.
Możliwe jest jednak posiadanie planu sponsorowanego przez pracodawcę, który jest uważany za minimalny niezbędny zakres ubezpieczenia, ale który nie zapewnia minimalnej wartości i / lub nie obejmuje niektórych podstawowych korzyści zdrowotnych.
Minimalna wartość
Aby plan zdrowotny sponsorowany przez pracodawcę zapewniał minimalną wartość, musi pokryć co najmniej 60% całkowitych kosztów objętych planem oraz musi zapewniać „znaczne pokrycie” opieki szpitalnej i usług lekarskich.
Warunki ACA
Zgodnie z warunkami ACA zgodnie z sekcją 36B (c) (2) (C) (ii) - plan zapewniłby minimalną wartość, o ile pokrywałby co najmniej 60% całkowitych objętych kosztów bez żadnych innych wymagań. Pojawiły się jednak obawy, że niektórzy duzi pracodawcy oferowali „skąpe” plany, które nie obejmowały zbyt wiele, ale nadal pasowałyby do definicji zapewniania minimalnej wartości.
Dlatego w listopadzie 2014 r. IRS opublikował Ogłoszenie 2014-69, w którym dodano wymóg, że plan sponsorowany przez pracodawcę musi obejmować pokrycie kosztów usług lekarskich i opieki szpitalnej w celu zapewnienia minimalnej wartości.
Rynek małych grup
Wszystkie plany zdrowotne (z datą wejścia w życie w styczniu 2014 r. Lub później), które są sprzedawane na rynku małych grup, zapewniają minimalną wartość, ponieważ muszą zawierać podstawowe świadczenia zdrowotne (zarówno opieka szpitalna, jak i ambulatoryjna są uważane za podstawowe świadczenia zdrowotne) i ponieważ plany dla małych grup mają wartości aktuarialne wynoszące co najmniej około 60%.
Rynek dużych grup
Chociaż na rynku dużych grup pracodawcy mogą korzystać z kalkulatora minimalnej wartości opracowanego przez HHS, aby upewnić się, że oferowany przez nich zakres faktycznie zapewnia minimalną wartość.
Kary
Dlaczego to wszystko ma znaczenie? Ma to znaczenie dla dużych pracodawców, ponieważ aby uniknąć kary za mandat pracodawcy ACA, muszą oni oferować ubezpieczenie, które jest przystępne i zapewniające minimalną wartość. Ma to również znaczenie dla osób fizycznych - jeśli mają dostęp do planu sponsorowanego przez pracodawcę, który jest przystępny cenowo a to zapewnia minimalną wartość, nie kwalifikują się do dopłat do składek w ramach wymiany ubezpieczenia zdrowotnego. Zrozumienie usterki rodziny jest ważnym kontekstem dla ustalenia, w jaki sposób określa się przystępność cenową.
W przypadku dużych pracodawców istnieją dwie różne kary wynikające z mandatu pracodawcy. Pierwsza z nich dotyczy dużych pracodawców, którzy nie oferują przynajmniej pewnego rodzaju ubezpieczenia zdrowotnego co najmniej 95% swoich pracowników zatrudnionych w pełnym wymiarze czasu pracy, a co najmniej jeden ci pełnoetatowi pracownicy w końcu kupują plan w zamian i kwalifikują się do dopłaty do premii.
Druga kara ma zastosowanie, jeśli pracodawca oferuje ubezpieczenie, ale nie jest ono przystępne cenowo i / lub nie zapewnia minimalnej wartości, a co najmniej jeden pełnoetatowy pracownik otrzymuje w zamian dopłatę do premii. Kwoty kar wynikających z mandatu pracodawcy są indeksowane, więc co roku rosną.
Minimalna wartość i Twoja ochrona
Jeśli otrzymujesz ubezpieczenie zdrowotne za pośrednictwem swojego pracodawcy, są duże szanse, że zapewnia ono minimalną wartość. A jeśli Twój pracodawca oferuje ubezpieczenie, ale zdecydowałeś się nie uczestniczyć w planie, nadal istnieje duże prawdopodobieństwo, że plan oferowany przez pracodawcę zapewnia minimalną wartość.
Plany dla małych grup (chyba że są dziadkami lub babciami, które stają się coraz rzadsze) zapewniają minimalną wartość ze względu na sposób, w jaki muszą być zaprojektowane, aby były zgodne z ustawą o przystępnej cenie.
Duzi pracodawcy zwykle chcą uniknąć kary wynikającej z mandatu pracodawcy i zazwyczaj oferują ubezpieczenie, które jest dość solidne w celu stworzenia konkurencyjnego pakietu świadczeń.
Możesz skontaktować się ze swoim pracodawcą, aby ustalić, czy oferowany przez niego plan opieki zdrowotnej zapewnia minimalną wartość. Jeśli okaże się, że tak nie jest, możesz odmówić i złożyć wniosek o objęcie ubezpieczeniem zdrowotnym w Twoim stanie, a także możesz otrzymać dopłaty do składek (i dopłaty do udziału w kosztach), jeśli Twoje dochody uprawniają do je.
Aby wyjaśnić, możesz odrzucić plan pracodawcy i zapisać się do planu za pośrednictwem giełdy, niezależnie od tego, czy plan pracodawcy zapewnia minimalną wartość. Ale jeśli plan twojego pracodawcy zapewnia minimalną wartość i jest uważany za niedrogi, nie będziesz kwalifikować się do subsydiów w zamian, niezależnie od twojego dochodu).
Co to jest Family Glitch?