Zawartość
- Rzeczywisty a szacowany dochód i dlaczego to ma znaczenie
- Wybór opcji płatności zaawansowanej zwiększa ryzyko
- Być może będziesz musiał zwrócić dotację na ubezpieczenie zdrowotne
- Dochód nie przekracza 400% poziomu ubóstwa? IRS ograniczy Twoją spłatę dotacji
- Przyczynianie się do pomocy IRA Might
Rzeczywisty a szacowany dochód i dlaczego to ma znaczenie
Kwota ulgi podatkowej na ubezpieczenie zdrowotne od składki, którą otrzymałeś, kiedy zapisałeś się do swojego planu zdrowotnego (lub kiedy zgłosiłeś zmianę okoliczności w trakcie wymiany w połowie roku) jest oszacowanie twojego dochodu za rok, w którym otrzymujesz dotację („dochód” jest obliczany jako specyficzna dla ACA wersja zmodyfikowanego skorygowanego dochodu brutto). Jeśli oszacowanie pasuje do tego, co faktycznie robisz, nie będziesz mieć problemu.
Ale jeśli dostaniesz podwyżkę, premię lub Twoje dochody będą się zmieniać z roku na rok, możesz przypadkowo zaniżyć swoje dochody. Jeśli wyjdziesz za mąż, całkowity dochód twojego gospodarstwa domowego (który liczy IRS) może znacznie wzrosnąć. Jeśli nie docenisz swojego dochodu, otrzymasz większą dotację na ubezpieczenie zdrowotne, niż powinna.
Omówienie ulgi podatkowej ze składekWybór opcji płatności zaawansowanej zwiększa ryzyko
Jak sama nazwa wskazuje, dopłata do ubezpieczenia zdrowotnego z tytułu podatku od składek jest ulgą podatkową; jest on naliczany, gdy rozliczasz podatki po upływie roku.
Jednak ze względu na to, że w tym miesiącu trudno jest opłacić składkę na ubezpieczenie zdrowotne za pomocą środków, których nie otrzymasz do wiosny przyszłego roku, kiedy składasz zeznanie podatkowe, ustawa o przystępnej opiece zezwala na spłatę ulgi podatkowej z góry. Jeśli wybierzesz opcję płatności z góry, dotacja jest wysyłana co miesiąc bezpośrednio do Twojej kasy chorych. Zmniejsza to miesięczną składkę na ubezpieczenie zdrowotne. Nie musisz czekać, aż złożysz zeznanie podatkowe; zaawansowana opcja płatności pomaga już teraz pozwolić sobie na ubezpieczenie zdrowotne.
Ponieważ potrzebują pieniędzy z subwencji, aby móc płacić miesięczne składki na ubezpieczenie zdrowotne, większość ludzi traktuje swoją składkę na ubezpieczenie zdrowotne jako zaliczkę. Jednak w przypadku opcji płatności z góry, jeśli zaniżasz swoje dochody we wniosku o dotację, ryzykujesz otrzymaniem całorocznej dotacji na podstawie nieprawidłowego oszacowania dochodu.
Być może będziesz musiał zwrócić dotację na ubezpieczenie zdrowotne
Kiedy otrzymujesz dopłatę do ubezpieczenia zdrowotnego z tytułu ulgi podatkowej składki, częścią przygotowania federalnego zeznania podatkowego jest proces zwany uzgodnieniami. W tym procesie porównujesz wysokość dotacji rządowej faktycznie zapłacone swoje ubezpieczenie zdrowotne wraz z kwotą Powinien był zapłacić na podstawie Twojego prawdziwego rocznego dochodu. Jeśli te dwie kwoty są różne, „uzgodnisz” je podczas rozliczania podatków.
Przecenianie dochodu
Jeśli ty przeszacowane Twój roczny dochód, wówczas dotacja wypłacana przez rząd z góry ubezpieczycielowi była niższa niż powinna. Bez szkody; bez faulu. Różnica zostanie dodana do zwrotu podatku lub zmniejszy kwotę należnych podatków.
Zwróć uwagę, że jeśli przeszacowałeś swoje dochody, a następnie Twój rzeczywisty dochód skończy się tak nisko, że w ogóle nie kwalifikowałbyś się do otrzymania dotacji (tj. Twój dochód jest poniżej poziomu ubóstwa w stanie, w którym nie rozszerzył się Medicaid, lub poniżej 139 procent poziomu ubóstwa w stanie, który rozszerzył Medicaid), IRS nie zmusi Cię do spłaty subwencji, ale nie otrzymasz również żadnej dodatkowej dotacji, gdy będziesz rozliczać się z podatkami. A jeśli tak się stanie, będziesz musiał również udowodnić swój przewidywany dochód przy odnowieniu ubezpieczenia na nadchodzący rok; jeśli pozwolisz na automatyczne odnowienie planu, a ostatnie zeznanie podatkowe w aktach wykaże, że Twój dochód jest poniżej poziomu kwalifikującego się do dotacji, Twój plan zostanie automatycznie odnowiony, ale bez dopłaty do premii. (Jak zawsze, będziesz mógł ubiegać się o ulgę podatkową podczas składania następnego zeznania podatkowego, zakładając, że w tym roku uzyskasz dochód kwalifikujący się do dotacji).
Niedoszacowanie dochodu
Jeśli ty niedoceniany dochód za rok, a następnie dotacja wypłacona przez rząd z góry twojemu ubezpieczycielowi była wyższa niż powinna. Będziesz musiał to pogodzić do spłacanie nadwyżki kiedy składasz podatki. Jeśli kwota, którą musisz spłacić, wynosi 15 USD, prawdopodobnie nie jest to taka wielka sprawa. Ale jeśli wynosi 1500 USD i musisz to wymyślić nieoczekiwanie 15 kwietnia, jest to znacznie większa okazja.
Co gorsza, jeśli Twój dochód przekroczy nawet dolara o dolara granicznego, od którego można otrzymać dopłatę do ubezpieczenia zdrowotnego w postaci ulgi podatkowej (to 400% poziomu ubóstwa z poprzedniego roku dla wielkości Twojego gospodarstwa domowego), będziesz musiał spłacić całą kwotę dotacji kiedy składasz podatki. Może to być tysiące dolarów, jeśli poważnie zaniżyłeś swoje dochody lub mieszkasz w rejonie, w którym obowiązują wysokie składki na ubezpieczenie zdrowotne.
Dochód nie przekracza 400% poziomu ubóstwa? IRS ograniczy Twoją spłatę dotacji
Ale dopóki Twój dochód nie przekroczy kwoty granicznej uprawniającej do otrzymania dotacji (tj. 400% poziomu ubóstwa), możesz mieć pewność, że IRS ma ograniczenia co do tego, jaką część nadpłaconej dotacji będziesz musiał spłacić. .
Formularz 8962 służy do uzgadniania ulg podatkowych od składek, a IRS wyjaśnia, jak działa proces spłaty: W zależności od Twojego dochodu i statusu rozliczenia podatkowego, maksymalna kwota, którą będziesz musiał zwrócić, waha się od 300 USD do 2650 USD, w zależności od podatku status zgłoszenia i rzeczywisty dochód (progi spłaty są indeksowane ze względu na inflację; liczby te dotyczą zeznań podatkowych z 2019 r.), przy założeniu, że Twój dochód uprawnia do przynajmniej części dopłaty do składek.
Nawet jeśli twoja dotacja wyniosła 10 000 $ na rok i okaże się, że powinna to być tylko 5 000 $ - nie zmuszą Cię do spłaty całości, chyba że okaże się, że w ogóle nie powinieneś otrzymać żadnej dotacji.
Przyczynianie się do pomocy IRA Might
Ważne jest również, aby zrozumieć, że „dochód” oznacza zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI), a obliczenie tego jest specyficzne dla ACA - to nie to samo, co ogólne obliczenia MAGI, które są używane do innych celów podatkowych. ponieważ Twój dochód będzie wyższy niż przewidywałeś, wiedz, że składka na tradycyjny IRA (i / lub HSA, jeśli masz ubezpieczenie zdrowotne kwalifikujące się do HSA) zmniejszy Twój MAGI i pomoże Ci uniknąć konieczności spłacania dopłaty do składek .