Zawartość
Wbudowane odliczenia to system, który łączy indywidualne i rodzinne odliczenia w rodzinnej polisie ubezpieczenia zdrowotnego. Plany zdrowotne podlegające wysokim odliczeniom często wykorzystują zamiast tego zagregowane odliczenia, ale wbudowane odliczenia są wspólne dla wszystkich innych planów, gdy wielu członków rodziny jest zarejestrowanych w planie razem.Gdy plan zdrowotny ma wbudowane odliczenia, oznacza to po prostu, że pojedynczy członek rodziny nie musi pokrywać kosztów odliczenia dla całej rodziny, aby móc skorzystać z świadczeń po odliczeniu. Zamiast tego świadczenia po odliczeniu zaczną obowiązywać jako jak tylko spotkał się z indywidualnym odliczeniem, nawet jeśli ubezpieczenie jest realizowane w ramach planu rodzinnego.
Od 2016 roku obowiązują nowe zasady dotyczące całkowite koszty bieżące że każda osoba korzystająca z planu może być zobowiązana do pokrycia kosztów z własnej kieszeni w ciągu roku odliczenia są nadal dozwolone, ale wszystkie plany rodzinne muszą mieć wbudowane indywidualne maksymalne wartości z kieszeni. Oznacza to, że w 2020 r. Od żadnego członka rodziny nie można wymagać, aby płacił więcej niż 8150 USD kosztów bieżących w ciągu roku (w sieci). Górna granica wzrasta do 8550 USD na 2021 r., Chociaż wiele planów będzie nadal mieć bieżące limity, które są niższe niż maksymalne dozwolone przez prawo.
Jak to działa
Dzięki wbudowanemu udziałowi własnemu Twój plan zdrowotny będzie śledził dwa różne rodzaje udziałów własnych na ubezpieczenie zdrowotne dla każdego członka rodziny: indywidualny udział własny i udział własny w rodzinie. Odliczenie rodzinne jest zwykle dwa razy wyższe niż indywidualne. Kiedy członek rodziny ponosi wydatki na opiekę zdrowotną, pieniądze, które płaci na poczet udziału własnego, są również zaliczane na poczet udziału własnego.
Istnieją dwa sposoby uruchomienia ubezpieczenia, a plan zdrowotny zacznie pokrywać wydatki na opiekę zdrowotną każdego konkretnego członka rodziny:
- Członek rodziny miał wystarczająco dużo osobistych wydatków na opiekę zdrowotną, że pokrył indywidualną kwotę potrącenia. W takim przypadku plan zdrowotny zaczyna pokrywać wydatki tej osoby, ale nie wydatki na opiekę zdrowotną innych członków rodziny (chyba że jest to opieka pokryta przed odliczeniem, na przykład pewna opieka profilaktyczna lub leczenie, które jest pokrywane z copay, a nie jest liczone) do udziału własnego).
- Kilku różnych członków rodziny zapłaciło wystarczająco dużo indywidualnych kosztów franszyzy, aby po dodaniu kwoty franszyzy zostały spełnione. W takim przypadku plan zdrowotny zaczyna opłacać wydatki na opiekę zdrowotną dla całej rodziny, nawet jeśli członkowie rodziny, którzy w ogóle nie zapłacili na poczet własnego udziału własnego.
Plusy i minusy
Problem z odliczeniem dla rodziny osadzonej polega na tym, że jedynym sposobem na osiągnięcie odliczenia rodzinnego i uzyskanie pokrycia dla całej rodziny jest połączenie indywidualnych kosztów podlegających odliczeniu kilku członków rodziny (lub co najmniej dwóch członków rodziny, jeśli oboje spotykają się odliczenia). Nie dotyczy to łącznej kwoty odliczenia; jedna osoba może pokryć koszty franszyzy z łączną wartością udziału własnego, zakładając, że jest ona na tyle niska, że dana osoba nie przekracza maksymalnych kosztów bieżących dozwolonych na mocy ustawy o przystępnej opiece (ACA).
Z wbudowanym odliczeniem, nawet jeśli samotny członek rodziny ma bardzo wysokie wydatki na opiekę zdrowotną, same te wydatki nie wystarczą, aby pokryć koszty odliczenia dla rodziny. Czemu? Ponieważ gdy tylko osoba ta spełni swoje niższe indywidualne prawo do odliczenia, jego świadczenia z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego podlegające odliczeniu zaczynają działać i zacząć płacić. Może wtedy być zobowiązany do zapłacenia innych rodzajów podziału kosztów, takich jak współubezpieczenie lub współubezpieczenie, ale te inne wydatki z własnej kieszeni nie są zaliczane na poczet kosztów odliczenia od rodziny (są one jednak wliczane do wydatków rodzinnych poza - maksymalnie kieszonka). Jedynie pieniądze, które zapłacił na poczet własnego udziału własnego, są zaliczane na poczet podatku rodzinnego.
Ponieważ indywidualna kwota do odliczenia jest mniejsza niż kwota do odliczenia rodzinnego, jedna osoba w rodzinie nie może sama zaspokoić całej rodziny do odliczenia.
Oznacza to, że co najmniej jeden inny członek rodziny musiałby również spełnić indywidualne warunki odliczenia w ciągu roku, aby rodzina podlegała odliczeniu, a świadczenia po odliczeniu zostały wprowadzone dla wszystkich członków rodziny objętych ubezpieczeniem.
Korzyścią z tytułu udziału własnego w rodzinie osadzonej jest to, że świadczenia z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego podlegające odliczeniu są dostępne dla najbardziej chorych członków rodziny wcześniej niż dla pozostałych członków rodziny. Ponieważ ci chorzy członkowie rodziny mają wyższe wydatki na opiekę zdrowotną, dochodzą do indywidualnego odliczenia wcześniej, niż gdyby plan obejmował łączny udział własny, a ubezpieczenie zdrowotne zaczyna wtedy pokrywać wszystkie lub większość ich wydatków na opiekę zdrowotną. To dzięki wbudowanemu systemowi podlegającemu odliczeniu, ich świadczenia ubezpieczeniowe pojawiają się i zaczynają płacić, zanim kwota odliczenia rodzinnego zostanie spełniona.
Zmiany 2016
Wszystkie powyższe kwestie nadal obowiązują, ale począwszy od 2016 r. Dodano nowy wymóg, stanowiący, że żadna osoba nie może być zobowiązana do płacenia więcej w kosztach z własnej kieszeni (w sieci) niż maksymalny dopuszczalny z kieszeni dla tego roku. Jak wspomniano powyżej, jest to 8150 USD w 2020 r., Aw 2021 r. Będzie to 8550 USD.
Na przykład przed 2016 rokiem możliwe było posiadanie planu zdrowotnego, który nie miał wbudowanych udziałów własnych lub osadzone maksima z kieszeni. Załóżmy, że plan miał podlegać odliczeniu dla rodziny w wysokości 10 000 USD, a następnie 100% pokrycia (ten rodzaj planu był powszechny tylko w przypadku planów zdrowotnych z wysokim odliczeniem). Gdyby tylko jedna osoba z rodziny poniosła wydatki medyczne w ciągu roku, musiałaby zapłacić 10 000 dolarów przed rozpoczęciem ochrony. Taki plan nie jest już dozwolony, ponieważ jej koszty bieżące musiałyby zostać ograniczone na 8150 dolarów w 2020 roku. Plan nadal może przewidywać odliczenie dla rodziny w wysokości 10 000 dolarów, ale więcej niż jedna osoba musiałaby ponieść wydatki medyczne, aby osiągnąć ten odliczenie.