Zawartość
- Dlaczego potrzebny był rozszerzony zakres zależny?
- W jaki sposób reforma zdrowia przyniosła ulgę młodym dorosłym?
- Premie
- Nowe ulgi podatkowe dla młodych dorosłych
- Wynik
Z chwilą podpisania ustawy ACA, Departament Zdrowia i Opieki Społecznej (HHS) rozpoczął publikowanie przepisów wprowadzających zapisy w ustawodawstwie zgodne z wymaganymi terminami.
Jednym z istotnych zapisów ustawy o reformie zdrowia, która została wdrożona w 2010 r., Było rozszerzenie zakresu ubezpieczenia zdrowotnego na osoby pozostające na utrzymaniu do wieku 26 lat, aby zapewnić wszystkim młodym dorosłym przystępne ubezpieczenie zdrowotne. Chociaż rozpoczęcie obowiązywania tego przepisu zaplanowano na 23 września 2010 r. , ówczesna Sekretarz HHS, Kathleen Sebelius, uzyskała zobowiązanie od największych firm ubezpieczeniowych w kraju do rozpoczęcia wdrażania ubezpieczenia zależnego w maju 2010 r. Pozwoliło to wielu studentom kończącym studia późną wiosną uniknąć luki w ubezpieczeniu. Wcześniejsze
Dlaczego potrzebny był rozszerzony zakres zależny?
Przed wejściem w życie ustawy Affordable Care, wiele firm ubezpieczeniowych wycofało młode osoby dorosłe z planów zdrowotnych swoich rodziców ze względu na ich wiek i / lub fakt, że młody dorosły przestał już spełniać definicję IRS dotyczącą osoby pozostającej na utrzymaniu. dorosły nie był już studentem w pełnym wymiarze godzin. To pozostawiło wielu absolwentów szkół średnich i innych młodych dorosłych bez ubezpieczenia zdrowotnego.
I według informacji podanych przez administrację Obamy:
- Przed ACA młodzi dorośli mieli najwyższy odsetek nieubezpieczonych ze wszystkich grup wiekowych. Około 30% młodych osób dorosłych nie było ubezpieczonych - odsetek ten był wyższy niż w jakiejkolwiek innej grupie wiekowej.
- Młodzi dorośli mają najniższy poziom dostępu do ubezpieczenia od pracodawcy. Ponieważ młodzi dorośli są nowicjuszami na rynku pracy, często mają „prace na najniższym szczeblu, prace w niepełnym wymiarze godzin lub prace w małych firmach, które zazwyczaj nie zapewniają ubezpieczenia zdrowotnego”. Dzieje się tak kilka lat później, ale dostęp do rodzicielskiego ubezpieczenia zdrowotnego pomógł wypełnić tę lukę.
- Zdrowie i finanse młodych dorosłych były zagrożone. Chociaż wielu młodych dorosłych (i nie tylko) uważa, że nie potrzebują ubezpieczenia zdrowotnego, są oni, cytując sekretarza Sebeliusa, „o krok od wypadku lub katastrofy”. W rzeczywistości jeden na sześciu młodych dorosłych ma poważne problemy zdrowotne, takie jak rak, cukrzyca lub astma, a przed ACA prawie połowa nieubezpieczonych młodych dorosłych zgłosiła trudności z opłaceniem rachunków medycznych przed ACA.
W jaki sposób reforma zdrowia przyniosła ulgę młodym dorosłym?
Ustawa o przystępnej cenie wymaga, aby plany zdrowotne, które oferują ubezpieczenie dzieciom pozostającym na utrzymaniu w ramach planu ich rodziców, były dostępne do momentu, gdy dorosłe dziecko osiągnie wiek 26 lat, niezależnie od tego, czy młody dorosły jest nadal uważany za osobę pozostającą na utrzymaniu dla celów podatkowych.
W dniu 10 maja 2010 r. Federalne Departamenty Zdrowia i Opieki Społecznej, Pracy i Skarbu (IRS) wydały niezbędne przepisy w celu wprowadzenia rozszerzenia ubezpieczenia dzieci na utrzymaniu dorosłych do 26 roku życia. Niektóre z ważnych zasad obejmują:
Zakres rozszerzony na więcej dorosłych dzieci: Plany zdrowotne oferujące ubezpieczenie zależne muszą oferować ubezpieczenie zdrowotne dorosłym dzieciom zapisanych do 26 roku życia, nawet jeśli dorosłe dzieci nie mieszkają już z rodzicami, nie są na utrzymaniu rodziców w zeznaniu podatkowym lub nie są już studentami.
Zasada ta dotyczy zarówno dzieci pozostających w związku małżeńskim, jak i niezamężnych, chociaż plan nie musi obejmować ich małżonków i dzieci. Dotyczy to również rynków indywidualnych i grupowych ubezpieczeń zdrowotnych: nie ma znaczenia, czy rodzice wykupią ubezpieczenie zdrowotne za pośrednictwem pracodawcy, czy wykupią je samodzielnie, ich małe dorosłe dzieci mogą być objęte planem, o ile plan obejmuje wszystkie dzieci pozostające na utrzymaniu.
Wszyscy uprawnieni młodzi dorośli mieli jednorazową specjalną możliwość zapisania się: Wymóg, zgodnie z którym młode osoby dorosłe mogą pozostawać w planach rodziców do 26 roku życia, miał zastosowanie do lat objętych planem / polis rozpoczynających się 23 września 2010 r. Lub później. Wielu ubezpieczycieli wdrożyło przepis wcześniej, ale wszyscy musieli to zrobić pierwsze odnowienie po 23 września 2010 r.
Wszystkie plany musiały obejmować specjalny okres zapisów trwający co najmniej 30 dni, podczas którego młodzi dorośli, którzy jeszcze nie byli objęci ubezpieczeniem rodziców, mieli możliwość dołączenia do planu. Ten okres zapisów był dostępny niezależnie od tego, czy zbiegł się z regularnym okresem otwartej rejestracji w planie. Był dostępny dla młodych dorosłych, którzy wcześniej przestali odpowiadać planom rodziców, a także młodych dorosłych, którzy zdecydowali się nie być objęci planem rodziców z innych powodów.
Od tego czasu młodzi dorośli mogą pozostać w planach swoich rodziców do 26 roku życia, ale mogli ponownie dołączyć do planów rodziców jedynie podczas regularnych corocznych otwartych zapisów lub podczas specjalnego okresu zapisów wywołanego przez kwalifikujące się wydarzenie - młody dorośli nie mogą po prostu dołączyć do planu zdrowotnego rodzica, kiedy tylko chcą.
Premie
Młoda osoba dorosła, która ukończyła 25 lat i jest objęta planem zdrowotnym rodzica, będzie miała wyższe składki niż młodsze rodzeństwo korzystające z tego samego planu. Zgodnie z tymi zasadami ACA uwzględnione są tylko składki na maksymalnie troje dzieci poniżej 21 roku życia, więc jeśli w rodzinie jest więcej niż troje dzieci poniżej 21 roku życia, składki są naliczane tylko za troje z nich. Jednak składki na dzieci w wieku 21 lat i starsze nie są ograniczone tą zasadą, więc rodzina będzie musiała płacić składki za wszystkie dzieci, które ukończyły 21 lat, niezależnie od tego, ile ich jest.
Zasady oceny premii ACA nie mają zastosowania do rynku dużych grup, gdzie częściej spotyka się stawki oparte na tym, czy pracownik ma ubezpieczenie wyłącznie własne, ubezpieczenie pracownika + małżonka, ubezpieczenie pracownika + dzieci lub ubezpieczenie rodzinne. W tego rodzaju scenariuszu pracownik objęty ubezpieczeniem rodzinnym (i więcej niż jedno dziecko) może płacić takie same składki niezależnie od tego, czy jedno dziecko pozostaje objęte ubezpieczeniem na podstawie rozszerzonego ubezpieczenia zależnego.
Nowe ulgi podatkowe dla młodych dorosłych
Jedną z czasami niezauważalnych korzyści z ubezpieczenia zdrowotnego sponsorowanego przez pracodawcę jest to, że wartość ubezpieczenia jest wyłączona z dochodu pracownika. Jeśli Twoje ubezpieczenie zdrowotne kosztuje 15 000 USD rocznie (opłacane częściowo przez Ciebie, a częściowo przez pracodawcę), nie płać podatku od tych 15 000 $.Kontrastuje to z osobami, które wykupują własne ubezpieczenie zdrowotne, które mają do czynienia z dużo bardziej zawiłymi regułami w zakresie możliwości odliczenia od podatku swojego ubezpieczenia zdrowotnego.
Zgodnie z ustawą o przystępnej opiece świadczenie to obejmuje małe dorosłe dzieci do 26 roku życia. Jeżeli pracownicy zdecydują się na pokrycie swoich małych dorosłych dzieci do 26 roku życia, wartość zapewnianego przez pracodawcę ubezpieczenia zdrowotnego dla młodej osoby dorosłej jest wyłączana z ubezpieczenia pracownika. Świadczenie to obowiązuje do końca roku podatkowego, w którym młody dorosły kończy 26 lat (niektórzy pracodawcy decydują się na pozostawienie małych dorosłych dzieci w planie do końca roku, w którym kończą 26 lat, zamiast rezygnować z nich z planu, gdy tylko ukończą 26 lat).
- Ulga podatkowa weszła w życie 30 marca 2010 r., Udostępniając ją natychmiast po wejściu w życie ACA.
- Ulga podatkowa dotyczy również osób, które kwalifikują się do odliczenia na ubezpieczenie zdrowotne osób pracujących na własny rachunek na podstawie federalnego zeznania podatkowego. Ubezpieczenie zdrowotne nie zawsze podlega odliczeniu od podatku, ale osoby samozatrudnione mogą odliczyć swoje składki bez konieczności wyszczególniania potrąceń . W takim przypadku mogą odliczyć składki na małe dorosłe dzieci, które pozostają w planie do 26 roku życia.
Wynik
6,1 miliona młodych osób dorosłych (w wieku od 19 do 25 lat) objęto ubezpieczeniem w ramach ACA na początku 2016 r. Ponad połowa z nich objęła ubezpieczenie od czasu wymiany, dopłat do premii i rozszerzenia Medicaid w 2014 r. Jednak 2,3 miliona młodych dorosłych zyskało ochrona ubezpieczeniowa w latach 2010-2013, w wyniku przepisu ACA, który pozwolił im pozostać na ubezpieczeniu zdrowotnym rodzica do 26 roku życia.